在國際大都市上海，銀稅互動帶來系列變化：近2萬家小微企業(yè)憑借優(yōu)良納稅信用化解資金之困，步入發(fā)展快車道；28家金融機構(gòu)有了發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)客戶的好渠道，實現(xiàn)精準放貸；守信得便利、失信受懲戒導向深入人心，越來越多的企業(yè)開始注重誠信納稅。
　　伴隨著春天的腳步，上海近日又有一批小微企業(yè)從金融機構(gòu)拿到了納稅信用貸款，如沐春風。由此，上海市的銀稅互動項目已攜手28家金融機構(gòu)，對近2萬家小微企業(yè)發(fā)放納稅信用貸款28.69億元。
　　銀稅牽手?
　　共筑誠信發(fā)展大格局
　　為助力大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，2015年8月國家稅務(wù)總局和銀監(jiān)會聯(lián)合啟動銀稅互動助力小微企業(yè)發(fā)展活動。上海市稅務(wù)機關(guān)很快響應(yīng)，與上海市銀監(jiān)局、銀行業(yè)金融機構(gòu)展開相關(guān)合作行動。
　　“上海有小型微利企業(yè)93.56萬戶，占全市注冊企業(yè)總數(shù)的61.96%，已成為上海經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要基礎(chǔ)，但這些企業(yè)普遍存在融資難問題，發(fā)展步伐受到牽制?！鄙虾Ｊ袊惥?、地稅局副局長劉新利說。
　　小微企業(yè)為什么融資難？上海市銀監(jiān)局有關(guān)負責人告訴記者，一個重要因素就是銀行和企業(yè)間的信息不對稱。銀行通常對小微企業(yè)不了解，調(diào)查成本高，小微企業(yè)往往又缺乏有效的可抵押物，出于風險控制考慮，銀行不敢輕易向這類企業(yè)放貸。
　　如何化解這一問題？銀稅互動成為優(yōu)選方案。劉新利表示，銀稅互動指稅務(wù)機關(guān)和金融部門攜手，使企業(yè)的納稅信用信息與銀行賬戶信息可以在稅務(wù)機關(guān)和銀行間雙向共享。由此，銀行可以根據(jù)企業(yè)的納稅情況，精準地向誠信企業(yè)提供資金支持，避免放貸風險。稅務(wù)機關(guān)可以進一步掌握企業(yè)的經(jīng)營情況，優(yōu)化稅收管理和納稅服務(wù)措施。
　　基于此，上海市稅務(wù)機關(guān)與上海銀監(jiān)局通力合作，2015年建立了上海市銀稅合作聯(lián)席會議制度，在全市層面推進銀稅合作，盤活納稅信用信息和銀行信用信息資源，在全社會傳播守信得獎勵、失信受懲戒的信用價值導向。
　　創(chuàng)新實踐?
　　銀稅互動擴至99個機構(gòu)協(xié)作
　　2016年5月25日，上海市稅務(wù)機關(guān)與郵儲銀行上海分行、光大銀行上海分行等13家銀行簽訂《“征信互認 銀稅互動”合作框架協(xié)議》。經(jīng)過不斷發(fā)展，目前上海市稅務(wù)機關(guān)已與建設(shè)銀行、中國銀行和寧波銀行等28家金融機構(gòu)簽訂了銀稅合作協(xié)議，與合作銀行共享納稅信用等涉稅數(shù)據(jù)約65萬條。
　　這些銀行的信貸業(yè)務(wù)約占上海全市信貸業(yè)務(wù)的80%。2016年，上海市稅務(wù)機關(guān)向市銀監(jiān)局提供了2015年度納稅信用等級為A級、B級、D級的企業(yè)名單，涉及1.5萬戶A級企業(yè)、51萬戶B級企業(yè)和3216戶D級企業(yè)。根據(jù)有關(guān)信息，28家金融機構(gòu)通過銀稅合作產(chǎn)品，共對近2萬家小微企業(yè)發(fā)放納稅信用貸款28.69億元。
　　與其他省市相比，上海的銀稅互動具有以下幾個突出特征。
　　受惠范圍更廣泛。上海市稅務(wù)機關(guān)根據(jù)納稅信用動態(tài)監(jiān)測情況，將銀稅互動活動的受惠面由A級納稅信用企業(yè)拓展至下年度納稅信用有趨勢轉(zhuǎn)為A級的B級企業(yè)。同時將上海市建設(shè)科技創(chuàng)新中心的戰(zhàn)略目標融入銀稅互動，將受惠企業(yè)類型由小微企業(yè)逐步擴展至高新技術(shù)企業(yè)，推動科技創(chuàng)新企業(yè)快速發(fā)展。另外，與螞蟻金服旗下的網(wǎng)商銀行和芝麻信用分別簽訂銀稅合作協(xié)議和信息服務(wù)協(xié)議，實現(xiàn)銀稅互動機制在民營網(wǎng)絡(luò)銀行的新嘗試。
　　互動內(nèi)容更豐富。在納稅人自愿、合法授權(quán)的前提下，上海市稅務(wù)機關(guān)依授權(quán)將企業(yè)的納稅信息作為納稅信用數(shù)據(jù)的一部分，提供給簽約的金融機構(gòu)。目前，上海市稅務(wù)機關(guān)和銀行共享的信息有4大類25項，除納稅信用等級信息外，還包括企業(yè)狀態(tài)、企業(yè)納稅和經(jīng)營等信息。
　　數(shù)據(jù)交換安全及時。上海市稅務(wù)機關(guān)利用金稅三期外部信息共享交換平臺向簽約銀行推送有關(guān)納稅信用信息，并配合金融機構(gòu)優(yōu)化信貸審批流程，使納稅信用好的納稅人及時享受到信貸資金支持。
　　除銀稅互動外，上海市稅務(wù)機關(guān)還與上海市政府辦公廳、工商和海關(guān)等99個政府機構(gòu)密切協(xié)作，使納稅信用好的企業(yè)在市場開拓、產(chǎn)品進出口等方面也得到幫助。截至2016年底，上海市稅務(wù)機關(guān)已通過信用信息共享平臺與工商、海關(guān)和銀監(jiān)等部門傳遞共享納稅信用信息110多萬條、行政處罰信息806條、行政許可信息1.4萬條。其中，納稅信用等級數(shù)據(jù)已被“誠信上?！盇PP引入，用戶可以通過信用地圖查詢?nèi)蠥級納稅信用等級企業(yè)的信息。
　　優(yōu)化產(chǎn)品?
　　金融機構(gòu)競相吸引誠信客戶
　　銀稅互動，上海的金融機構(gòu)從中看到了商機，紛紛優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計，改進業(yè)務(wù)流程，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，推動納稅信用與信貸信用有機結(jié)合。目前，上海已有18家銀行陸續(xù)推出“稅易貸”“稅務(wù)貸”等24款銀稅互動產(chǎn)品。
　　建設(shè)銀行上海市分行就借助稅務(wù)數(shù)據(jù)準確、及時、有效的優(yōu)勢，將稅務(wù)數(shù)據(jù)運用到整個信貸業(yè)務(wù)流程。貸前，運用上海市稅務(wù)機關(guān)交互的全市納稅信用為A類和B類的小企業(yè)名單，經(jīng)大數(shù)據(jù)篩選后，對符合條件的小企業(yè)主動授信；貸中，通過客戶授權(quán)，實現(xiàn)有信貸需求客戶納稅信息的批量化查詢；貸后，將稅務(wù)信息納入本行的風險監(jiān)測體系，提升貸后管理的精準度。
　　建設(shè)銀行上海分行小企業(yè)業(yè)務(wù)部工作人員劉瀛說，銀稅互動之所以對眾多商業(yè)銀行有吸引力，是因為稅務(wù)機關(guān)提供的企業(yè)數(shù)據(jù)準確、及時且持續(xù)，能輕易轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。據(jù)透露，該行自2015年12月以來，已與稅務(wù)機關(guān)交互數(shù)據(jù)37萬條，通過銀稅互動平臺提供的納稅信息，累計為企業(yè)發(fā)放貸款26億元，其中包括非銀稅互動產(chǎn)品項下的貸款。
　　中國銀行上海市分行副行長周和華表示：“銀稅互動通過納稅信用和銀行信用對接，實現(xiàn)企業(yè)信用信息的共建共享。來自稅務(wù)機關(guān)的納稅信用等信息，真實權(quán)威，是企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展狀況的客觀反映，已成為我行評價小微企業(yè)信用的重要依據(jù)之一。”
　　寧波銀行上海分行小微企業(yè)部總經(jīng)理應(yīng)俊反映，銀稅互動在一定程度上緩解了銀行和企業(yè)之間的信息不對稱問題。稅務(wù)機關(guān)提供的納稅信用信息，為銀行業(yè)金融機構(gòu)貸前授信審批提供了重要參考，既有利于金融機構(gòu)準確發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)客戶，實施精準放貸，也有利于金融機構(gòu)防控金融風險。目前，寧波銀行上海分行銀稅互動產(chǎn)品的授信金額已達1594萬元，貸款不良率為0。
　　供需對接?
　　小微企業(yè)擺脫“貸款難”桎梏
　　銀稅互動，使大量誠信經(jīng)營的小微企業(yè)擺脫融資難題。
　　“‘稅務(wù)貸’幫了我們公司大忙?！鄙虾ｇ髅瘒H貨運有限公司總經(jīng)理陳琪對記者說。原來，這家公司2016年初在開辟國內(nèi)航線時流動資金出現(xiàn)30萬元的缺口，因時間緊迫，走一般的抵押貸款程序根本來不及。眼看機會就要錯過，該公司得到一個信息：上海市稅務(wù)機關(guān)與寧波銀行上海分行聯(lián)合推出一款“稅務(wù)貸”產(chǎn)品，企業(yè)憑納稅信用就可快速獲貸。因納稅信用良好，該公司在一周內(nèi)就貸到所需款項，成功抓住了市場機會。
　　上海優(yōu)寧維生物科技股份有限公司也是銀稅互動的受惠者。該公司2015年度的納稅信用等級為B級，主要為生命科學、生物醫(yī)藥和醫(yī)療診斷等領(lǐng)域提供抗體和抗體實驗室服務(wù)，科研投入巨大，運營資金緊張。上海市稅務(wù)機關(guān)了解到這一情況后，立即將該公司的納稅信息推送給建設(shè)銀行上海分行，使該公司獲得“創(chuàng)投貸”1000萬元，發(fā)展步伐大大加快。
　　上海市稅務(wù)機關(guān)有關(guān)負責人透露，2017年上海市稅務(wù)機關(guān)將重點在幾個方面推進銀稅互動：結(jié)合上海市建設(shè)國際貿(mào)易中心的戰(zhàn)略目標，將銀稅互動受惠面拓展至管理類別為一類的出口企業(yè)，促進國際貿(mào)易企業(yè)快速發(fā)展；一季度與上海市銀監(jiān)局合力完成銀稅互動平臺搭建，將企業(yè)授權(quán)、信息認證和信息傳遞等由“線下”搬到“線上”，提高銀稅信息交換效率；將金融機構(gòu)反饋的企業(yè)銀行賬戶數(shù)量、財務(wù)報表數(shù)據(jù)、信貸情況等企業(yè)信息與企業(yè)的基礎(chǔ)稅收管理數(shù)據(jù)做比對，防控稅收風險。